Rörelsekapitalet
Factoring med regress – risken stannar hos dig
- Passar för Företag med trygga kunder
- Säkerhet Kundfordringarna
- Bokföring Beror på avtalet
- Flexibilitet Följer fakturavolymen
Factoring med regress innebär att du överlåter dina kundfakturor till ett factoringbolag och får pengar i förväg, men att du står kvar som ansvarig om kunden till slut inte betalar. Regress betyder just rätten att kräva tillbaka pengarna av dig. Upplägget passar företag vars kunder du känner väl och som sällan blir försenade eller uteblir med betalningen.
Vad regress betyder i praktiken
När du lämnar en faktura till factoringbolaget betalar bolaget ut en del av fakturabeloppet direkt. Resten och bolagets ersättning hanteras när kunden har betalat. Med regress gäller att om fakturan förblir obetald kan bolaget kräva tillbaka det som det betalat ut. Kreditrisken ligger alltså kvar hos dig, trots att fakturan har bytt ägare.
Ett tänkt exempel, sitets eget och med fiktiva tal: du fakturerar en kund 100 000 kronor och får en del utbetald direkt. Kunden går i konkurs och betalar aldrig. Då kan factoringbolaget kräva tillbaka förskottet av dig, och du har både förlorat intäkten och fått en skuld att reglera.
Så skiljer det sig från factoring utan regress
Skillnaden handlar om vem som bär förlusten. Vid factoring utan regress tar factoringbolaget i regel över kreditrisken, men oftast bara för kunder som bolaget har godkänt och på de villkor som avtalet anger. Det är därför de två upplägg ofta prissätts och villkorsätts olika. Det exakta utfallet står alltid i avtalet.
| Fråga | Med regress | Utan regress |
|---|---|---|
| Vem bär förlusten om kunden inte betalar? | Du | Factoringbolaget, inom avtalets villkor |
| Hur noga prövas dina kunder? | Varierar med bolaget | Ofta noggrannare, eftersom bolaget tar risken |
| Vad är upplägget främst? | Finansiering av väntetiden | Finansiering plus skydd mot kundförlust |
När upplägget passar och när det inte gör det
Factoring med regress passar när ditt behov är att slippa vänta på betalning, inte att försäkra dig mot förlust. Det kan gälla företag med få, stabila kunder, till exempel offentliga aktörer eller långvariga uppdragsgivare med goda betalningsvanor.
Det passar sämre om en enda kunds utebliven betalning skulle slå hårt mot din ekonomi, om du ofta säljer till nya kunder du inte känner, eller om du behöver ett skydd mot kundförluster. Då är det värt att jämföra med utan regress eller med vanlig fakturabelåning, där villkoren kan se annorlunda ut.
Det här avgör avtalet och din egen situation
Många detaljer kan vi inte svara på generellt, eftersom de beror på avtalet och på företaget:
- Hur länge du är ansvarig för en obetald faktura och när regresskravet kan komma.
- Vilka avgifter som tillkommer och hur de räknas. Se vad fakturabelåning kostar för ett sätt att räkna ut den verkliga kostnaden.
- Hur affären ska redovisas. Det beror på avtalet och går inte att avgöra här; läs om underlaget och frågorna till konsulten och fråga din revisor eller redovisningskonsult om just ditt avtal.
- Om du ska ställa personlig borgen eller andra säkerheter utöver fakturorna.
Guiden ger ingen individuell juridisk eller skatterelaterad rådgivning. Låt någon med yrkeskunskap läsa avtalet innan du skriver under, särskilt reglerna om regress.
Vanliga frågor
Vem betalar om min kund går i konkurs?
Vid factoring med regress är det i första hand du. Factoringbolaget kan kräva tillbaka det förskott som hör till den obetalda fakturan.
Är factoring med regress billigare än utan regress?
Det går inte att säga generellt, eftersom priset sätts av avtalet. Eftersom risken ligger hos dig är det ofta så att upplägget med regress prissätts annorlunda, men jämför de faktiska villkoren och räkna om dem till kronor.
Måste mina kunder få veta att fakturan har överlåtits?
Det beror på hur avtalet är utformat. Fråga factoringbolaget hur kunderna informeras och vad som gäller för betalningen, så att du inte överraskas.