Rörelsekapitalet
Checkkredit för små företag
- Passar för Tillfälliga likviditetssvängningar
- Säkerhet Varierar, borgen kan krävas
- Bokföring Skuld för utnyttjad del
- Flexibilitet Hög, men gränsen kan ses över
En checkkredit är en kreditgräns kopplad till företagets bankkonto. Du kan låta saldot gå minus upp till gränsen och betalar ränta på den del du faktiskt använder. Den passar företag med återkommande, tillfälliga svängningar i likviditeten, till exempel när kunder betalar senare än leverantörer. Den passar sämre för en investering som ska betalas av under flera år.
Så fungerar en checkkredit
Långivaren beviljar en gräns, och du bestämmer själv hur mycket du använder och när du går tillbaka till plus. Det finns normalt ingen fast amorteringsplan. Kostnaden består av ränta på det utnyttjade beloppet, och ofta även någon form av avgift för att ha krediten. Vilka avgifter som gäller och hur de räknas står i avtalet, så läs det noga innan du skriver under.
Gränsen är en möjlighet att låna, inte pengar som tillhör företaget. Långivaren kan i många fall se över eller ändra villkoren, och därför bör du inte bygga företagets långsiktiga drift på att krediten alltid finns kvar.
När en checkkredit passar – och när den inte gör det
Checkkrediten är byggd för underskott som går över av sig själva. Typiska lägen:
- Du betalar leverantörer och löner innan kundfakturorna kommer in.
- Verksamheten är säsongsbetonad och intäkterna kommer ojämnt över året.
- Du vill ha en buffert för oväntade utgifter, utan att ta ett lån du inte behöver.
Den passar sämre om kontot ligger på minus hela tiden. Då finansierar krediten ett bestående underskott eller en investering, och det är ett tecken på att en annan form passar bättre. Ett amorteringslån med fast löptid ger en förutsägbar betalningsplan. Om problemet är att pengar ligger fast i obetalda fakturor ligger fakturabelåning närmare problemet än en kontokredit.
Checkkredit jämfört med lån med fast löptid
| Egenskap | Checkkredit | Amorteringslån |
|---|---|---|
| Hur du använder pengarna | Vid behov, upp till gränsen | Hela beloppet betalas ut på en gång |
| Ränta betalas på | Utnyttjat belopp | Lånat belopp som återstår |
| Återbetalning | Du styr själv, ingen fast plan | Fast plan enligt avtalet |
| Lämpar sig för | Kortvariga svängningar | Investeringar och längre behov |
| Förutsägbarhet | Lägre, villkoren kan ses över | Högre under löptiden |
Mer om hur ett lån fungerar finns i Företagslån: hur funkar det för ett litet företag?
Ett tänkt exempel
Exemplet är vårt eget och siffrorna är påhittade. Ett litet företag har en kreditgräns på 100 000 kr. Under en månad går kontot ned till minus 40 000 kr eftersom flera kunder betalar sent. Ränta tas ut på dessa 40 000 kr så länge de används, inte på hela gränsen. När kundbetalningarna kommer in går kontot tillbaka till plus och räntekostnaden upphör. Skulle kontot i stället ligga på minus 40 000 kr månad efter månad, är det inte längre en tillfällig svängning, och då är det värt att fundera på om finansieringen har fel form.
Bokföring och säkerheter: det beror på ditt företag
I bokföringen redovisas normalt den utnyttjade delen som en skuld, medan räntor och avgifter är finansiella kostnader. Hur det ska bokföras exakt beror på företagsform och vilka redovisningsregler du följer. Fråga din redovisningskonsult eller revisor om du är osäker.
Vilka säkerheter långivaren vill ha varierar. I små aktiebolag kan långivaren begära personlig borgen. I enskild firma svarar ägaren redan personligen för företagets skulder. Det du själv kan göra är att läsa avtalet och ta reda på vad som händer med krediten om företagets ekonomi försämras. Om du har betalningsanmärkningar och undrar vad långivaren ser, kan Företagslån utan UC vara ett bra komplement. Den här sidan ger ingen individuell rådgivning och rekommenderar inga långivare.
Vanliga frågor
Kan långivaren säga upp en checkkredit?
Det styrs av avtalet. Många kreditavtal ger långivaren rätt att se över eller ändra gränsen eller villkoren, och vid försämrad ekonomi kan den dras in. Läs därför avsnittet om uppsägning och omprövning innan du skriver under.
Är en checkkredit billigare än ett lån?
Det går inte att säga generellt. Du betalar ränta bara på det du använder, vilket kan bli billigt vid korta underskott. Ligger kontot på minus länge kan totalkostnaden bli hög jämfört med ett lån, så jämför räntor och avgifter i kronor för just din användning.
Kan jag ha både checkkredit och lån?
Ja, det är vanligt att kombinera dem: lånet för en större investering och checkkrediten som buffert för den löpande likviditeten. Tänk på att långivaren kan ta hänsyn till företagets samlade skulder när den prövar en ansökan.